江口街道内部控制制度

一、岗位设置相互制衡。总预算会计与单位会计分设，政府会计与出纳员不能兼职，出纳员不能管理本单位会计档案。

二、银行印鉴管理分离。同一账户银行预留印鉴不得少于两人管理，按管理职能分别管理相关印鉴。网银支付管理录入与审核密钥严格分开。

三、资金支付程序制衡。无论是现金支付还是银行转账结算，资金支出有效票据应设置三人及以上的监督审核程序，业务经办人、业务主管审核、领导审批，缺一不可。

四、预算决算严格管理。财政收支预决算严格按照《预算法》的程序编制、报批程序执行。各类项目资金严格按照项目立项支付，项目实施按政府采购、招投标法规执行。项目竣工及时申报验收、及时办理竣工决算和资金清算。

五、支出单据严格审核。一切资金收支都必须取得合法有效票据（凭证），票据（凭证）基本要素填写完备，印鉴齐全，审核审批符合规定。严格分清各类资金性质及使用管理要求，按资金收支性质进行会计处理。

六、民主理财公开公示。公开公示财政资金收支事项，按资金性质、用途，按程序和相关要求公开公示。

七、资产管理有序有效。建立资产购置、领用、保管、核销制度，建立财产物资管理使用台账，完善资产明细分类核算，定期或不定期进行资产清查盘点。

八、信息传送渠道畅通。建立内部信息与外部信息、上级与下级信息传送输送以及应急信息处理渠道畅通。

开云体育赞助ac米兰队江口街道办事处

2024年2月26日