开云体育足球官网发展和改革局2023年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成

开云体育足球官网发展和改革局是政府组成部门，单位性质为行政单位，设11个内设机构，含独立核算的下属事业单位1个。

（二）机构职能

主要制定规划编制、项目资金争取、价格管理、项目推进等工作，执行行政单位会计制度。

（三）人员概况

2023年末发改局编制78人，在职在岗职工64人，其中行政编制在岗17人，机关工勤编制在岗4人，事业编制在岗37人；发改局下属事业单位经济信息中心编制7人，在职6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2023年度一般公共预算财政拨款收入1266.72万元。

（二）部门财政资金支出情况

我部门2023年一般公共预算财政拨款总支出1266.72万元。其中：基本支出870.14万元，项目支出396.58万元。

基本支出870.14万元，其中：工资支出622.27元，公用经费支出77.26万元，社会保障和就业支出98.89万元，卫生健康支出49.87万元，对个人和家庭的补助支出21.85万元。

项目支出396.58万元，主要用于：全县项目督查工作，全县项目评审及入库专项工作，项目储备及项目前期工作，粮食执法工作，价格认证监测和成本监审工作，铁路建设协调与油气长输管道安全工作，政府投资项目招投标执法检查工作，社会信用体系工作，“以工代赈”项目前期工作，平昌石龙门化工园区申报工作前期，开云体育足球官网农村信息服务平台网络运行维护等。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

为加强部门预算管理和绩效管理水平，强化支出责任，严格预算约束，牢固树立节支也是增收的理念，提升财政资金使用效益，我局不断完善绩效管理制度建设，制定并实施了《开云体育足球官网发展和改革局内部控制制度》等内部管理制度，我局各项支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法和和财务管理办法等规定实行统一管理，在保障机构正常运转的前提下，牢固树立“无项目，不预算”，“无项目，不支出”的理念，坚持“先审批，后开支”；落实好经费管理和财务支出，确保支出合规合法，保障部门整体支出的规范化、制度化，防范风险，保证财政资金安全、高效运行。

（二）绩效目标管理情况

坚持量入为出，勤俭理财的原则，规范基本支出预算编制，保障部门正常运转需要，严格项目支出预算管理，提高预算编制

精细化程度。依据国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划、按照“三定”方案确定的职责编制绩效目标，建立完善项目绩效考评、追踪问效制度，并客观公正的进行评价。

（三）综合管理情况

按照资产管理要求，安排专人管理固定资产信息系统和更新数据，按规定组织资产清查和报送国有资产报表。在内控方面成立了内控领导小组，并制定了一系列内控制度，由各相关股室按要求执行。按要求积极配合接受上级部门和县财政局的监督检查，接受县审计局的预算执行情况审计工作。

（四）综合绩效情况

2023年的财政资金安排，主要是保障在职人员的基本支出，确保单位能充分发挥职能优势，扎实开展项目督查、项目评审、成本监审、价格监测、招投标执法、信用体系建设、粮食执法及油气长输管道安全检查等工作，为县域经济发展作出积极贡献。2023年预算编制依据充分、科学合理、公开公正，内控管理做到了分级负责、各有侧重、动态监管，资金付款请示和审批均做到严格监管，整体绩效良好。

四、评价结论

2023年，发改局积极履职，强化管理，努力完成年度工作目标任务。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升，整体支出绩效评价结果良好，决策科学，依据充分，管理规范，完成效果好。

五、存在的问题及建议

（一）存在问题

1.预算编制工作有待细化，预算执行力度还要进一步加强。

2.公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

（二）改进建议。

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.对相关人员加强培训，特别是加强对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等的学习培训，进而规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

附件：部门整体支出绩效目标表.xlsx

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2024年7月26日